Nachfolge mit Weitblick: Wie Sie Ihre Kinder schon früh am Unternehmen beteiligen, ohne die Zügel aus der Hand zu geben. In dieser Folge begleiten wir Thomas, Unternehmer Mitte 50 mit drei volljährigen Kindern. Er möchte seine Holdinganteile weitergeben, aber nur zum Teil, mit Stimmrechtskontrolle und moderater Gewinnbeteiligung. Wir zeigen, wie Niesbrauch, diskutale Gewinnverteilung und personenbezogene Rücklagenkonten helfen, die Nachfolge flexibel und steuerlich optimal zu gestalten. Ihre Learnings: - Wie Sie Ihre Kinder an der Holding beteiligen und trotzdem Kontrolle behalten - Warum diskutale Gewinnverteilungen steuerlich inzwischen anerkannt sind - Wie Sie Gewinne flexibel parken – mit personenbezogenen Rücklagenkonten

Sie denken über eine Stiftung nach? Dann sollten Sie wissen, dass Stiftung nicht gleich Stiftung ist. In dieser Folge begleiten wir Yusuf – erfolgreicher Unternehmer, digital aufgestellt, international mobil. Er fragt sich: Deutsche Stiftung oder Liechtenstein? Was passt besser zu seinem Leben, seinem Vermögen und seinen steuerlichen Zielen? Wir zeigen die Unterschiede, Vor- und Nachteile, Gestaltungsspielräume und Fallstricke auf. Eine Folge für alle, die mit dem Gedanken spielen, Vermögen in eine Stiftung einzubringen – und dabei alles richtig machen wollen. Ihre Learnings: - Welche Unterschiede deutsche und liechtensteinische Stiftungen wirklich ausmachen - Warum Erbersatzsteuer, Satzungsfreiheit und Kontrolle entscheidend für Ihre Wahl sind - Wie Sie trotz Auslandssitz steuerlich sauber bleiben – inklusive doppelter Ansässigkeit

Ob Vermögenssteuer oder Vermögensabgabe, das Thema ist zurück auf der politischen Agenda. In dieser Folge analysieren wir, warum die Diskussion um eine Wiederbelebung der Vermögenssteuer so präsent ist, welche Modelle aktuell diskutiert werden und was wohlhabende Privatpersonen jetzt beachten sollten. Dabei geht es nicht um Panikmache, sondern um strategische Planung. Denn wer ohnehin über Stiftungen oder Nachfolge nachdenkt, sollte jetzt klug vorgehen. Ihre Learnings: - Warum die Vermögenssteuer formal nie abgeschafft wurde – und jederzeit zurückkehren kann - Was eine einmalige Vermögensabgabe bedeuten würde – und wie sie sich unterscheiden lässt - Wie kluge Vermögensstrukturierung heute schon Schutz und Flexibilität schafft

In dieser Folge diskutieren Marc und Hendrik ein kontroverses Thema: die Idee von Markus Söder, die Erbschaftsteuer in Bayern zu halbieren und den Bundesländern eigene Gestaltungsspielräume einzuräumen. Was würde das für Unternehmer, Erben und Berater bedeuten? - Warum die Regionalisierung der Erbschaftsteuer zu enormer Komplexität und Bürokratie führen könnte - Welche steuerlichen Risiken und Chancen durch „Forum Shopping“ innerhalb Deutschlands entstehen würden - Welche aktuellen Verfahren vor dem Bundesverfassungsgericht den politischen Druck erhöhen - Warum frühzeitige Planung entscheidend ist, um nicht von künftigen Verschärfungen überrascht zu werden Eine spannende Folge für alle, die Vermögensübertragungen rechtzeitig und clever gestalten wollen.

Ein Darlehen an die eigenen Kinder – was kann da schon schiefgehen? Eine Menge. In dieser Folge geht es um Thomas, der seinem Sohn privat eine Million Euro geliehen hat – mit 1 % Zinsen und ohne Sicherheiten. Ein harmloser Vertrag? Keineswegs. Denn ohne Fremdvergleich kann das Finanzamt darin eine Schenkung sehen, mit empfindlichen steuerlichen Folgen. Wir zeigen, wie Sie solche Gestaltungen vermeiden und worauf es bei privaten Darlehen wirklich ankommt. Ihre Learnings: - Wann private Darlehen zwischen Angehörigen zur Schenkung werden - Wie Sie mit Zinsstatistik oder Bankangebot die Fremdüblichkeit belegen - Warum selbst zinslose Darlehen riskant sind und was stattdessen funktioniert

Das Familienheim – steuerlich ein Geschenk? Nur unter bestimmten Bedingungen. In dieser Folge erklären wir, wann die Übertragung eines Familienheims wirklich steuerfrei möglich ist und wann nicht. Sie erfahren, warum lebzeitige Schenkungen an Ehepartner so attraktiv sind, wo bei Kindern die Grenzen liegen und wie die sogenannte „Familienheim-Schaukel“ clever genutzt werden kann, um auch liquide Mittel steuerfrei zu übertragen. Ihre Learnings: - Wann Familienheime wirklich steuerfrei übertragen werden können und wann nicht - Warum eine lebzeitige Schenkung oft besser ist als ein Erwerb von Todes wegen - Wie Sie mit der „Familienheim-Schaukel“ Gestaltungsspielraum in der Familie schaffen

Schenken oder verkaufen? Was ist wirklich besser bei der Immobiliennachfolge? In dieser Folge sprechen wir über einen Klassiker: Die Übertragung von vermieteten Immobilien an Kinder. Viele denken an den Nießbrauch – doch oft ist der Verkauf mit gestundetem Kaufpreis steuerlich und praktisch überlegen. Wann sich welche Lösung lohnt, erfahren Sie hier. Ihre Learnings: - Warum ein Verkauf oft sinnvoller ist als eine Schenkung mit Nießbrauch - Wie Sie Grunderwerbsteuer, Einkommensteuer und Schenkungsteuer gleichzeitig optimieren - Welche Rolle Forderungen, Afa-Volumen und Tilgungspläne bei der Familienstrategie spielen

Sie möchten mit Ihrem Vermögen Gutes tun, aber ohne bürokratische Hürden? In dieser Folge begleiten wir Unternehmerin Julia, die sich gemeinnützig engagieren möchte: Spielplätze sanieren, Musik fördern - klarer Plan, aber welche Rechtsform ist die richtige? Stiftung, Verein oder gGmbH? Wir zeigen, worauf es ankommt, welche Fallstricke drohen und warum Julia sich für die gGmbH entschieden hat. Ihre Learnings: - Welche Unterschiede zwischen Stiftung, Verein und gGmbH wirklich relevant sind - Wann die gGmbH klare Vorteile bietet - und wann die Stiftung geeigneter ist - Wie Sie gemeinnützig starten und sich die Option auf eine Stiftung offenhalten

Sie möchten ins Ausland ziehen – aber was passiert mit der Beteiligung an Ihrer GmbH? Die Wegzugsbesteuerung trifft Unternehmer und vermögende Privatpersonen, die Deutschland verlassen wollen, oft unerwartet hart: Steuer auf fiktive Gewinne, Liquiditätsengpässe, Sicherheitsleistungen. In dieser Folge zeigen wir, wie Sie Fallstricke vermeiden und welche Gestaltungsansätze wirklich helfen können. Ihre Learnings: - Warum ein Wegzug heute sofort zur Steuerpflicht führt und welche Fristen gelten - Was die "vorübergehenden Abwesenheit" bewirkt und wie diese helfen kann - Wie Sie mit Familienstiftungen oder einer stillen Beteiligung gegensteuern können

Wie übertragen Sie ein wachsendes Depot an Ihre Kinder – ohne die Kontrolle zu verlieren und ohne hohe Schenkungssteuer? In dieser Folge geht es um Franz, der nach dem Verkauf seines Unternehmens ein stattliches Depot aufgebaut hat. Jetzt will er Vermögen in die nächste Generation bringen, aber klug. Die Lösung: eine Familien-KG. Wie das funktioniert, warum Franz damit die Kontrolle behält und wie auch minderjährige Enkel steueroptimiert profitieren, klären wir im Detail. Ihre Learnings: - Warum Wertpapierdepots steuerlich problematisch sind und wie die Familien-KG hilft - Wie Sie Kontrolle behalten und trotzdem Substanz und Erträge übertragen - Wie auch minderjährige Enkel unkompliziert beteiligt werden können

Wie beteiligen Sie Ihre Kinder am Unternehmen, wenn Schenkung gerade nicht möglich ist? In dieser Folge besprechen wir den Fall von Unternehmer Toni, der sein Unternehmen verkauft und sich clever rückbeteiligt. Doch wie lässt sich in diesem Szenario Vermögen frühzeitig an Kinder weitergeben, ohne steuerlich ins Risiko zu gehen? Die Antwort: durch einen gestundeten Anteilskauf mit eingebauter Exit-Option – ein sogenannter “Lucky Buy”. Ihre Learnings: - Warum eine Holding auch kurzfristig noch sinnvoll sein kann - Wie Ihre Kinder am Wertzuwachs partizipieren, ohne Schenkung - Welche Absicherung hilft, falls die Unternehmenswette nicht aufgeht

Wie übertragen Sie ein großes Immobilienportfolio steuerlich optimal in die nächste Generation? In dieser Folge erfahren Sie, welche zwei Wege es hierfür gibt: die quantitative „300-Wohnungen-Regel“ der Finanzverwaltung und den qualitativen Ansatz des Bundesfinanzhofs (BFH). Ihre Learnings: - Wann ein Wohnungsunternehmen steuerlich begünstigt ist - Warum die „300-Wohnungen-Regel“ aktuell auf der Kippe steht - Wie Zusatzleistungen Ihre Immobilien künftig steuerlich attraktiver machen könnten

Drei Schwestern, ein erfolgreiches Unternehmen und eine zentrale Frage: Wie kann die Unternehmensnachfolge steueroptimiert gestaltet werden? In dieser Folge von PureTax tauchen wir tief in das Thema Poolverträge ein – eine clevere Lösung zur Vermeidung hoher Erbschafts- und Schenkungssteuern. Erfahren Sie, wie Poolvereinbarungen funktionieren, welche steuerlichen Vorteile sie bieten und wie Sie Ihr Familienunternehmen langfristig absichern. In dieser Folge lernen Sie: - Warum Beteiligungen unter 25 % steuerlich problematisch sind und wie Poolverträge helfen. - Welche formalen Anforderungen an einen wirksamen Poolvertrag bestehen. - Wie Poolverträge nicht nur steuerliche, sondern auch strategische Vorteile bieten. Diese Folge richtet sich an Unternehmerfamilien, Gesellschafter und Berater, die ihr Unternehmen zukunftssicher aufstellen und steuerliche Nachteile vermeiden wollen.

Was tun, wenn ein Pflichtteilsberechtigter enterbt werden soll? In dieser Folge erklären Benjamin und Patrick, welche Möglichkeiten es gibt, den Pflichtteil zu reduzieren oder ganz zu vermeiden. Anhand eines Praxisfalls zeigen sie, wie Schenkungen, Stiftungen und Testamentsgestaltungen gezielt eingesetzt werden können. Das erfahren Sie in dieser Folge: - Wie der Pflichtteil berechnet wird und warum er sofort fällig ist - Welche rechtlichen und steuerlichen Gestaltungsmöglichkeiten bestehen - Wie eine Familienstiftung helfen kann, den Pflichtteil strategisch zu minimieren Diese Folge richtet sich an Unternehmer, Erben und Berater, die Nachfolgen effektiv und rechtssicher planen wollen.

Das Berliner Testament ist eine der häufigsten Nachlassregelungen von Ehepaaren. Doch viele unterschätzen die steuerlichen und erbrechtlichen Konsequenzen. In dieser Folge erklären Benjamin und Hendrik, welche Risiken dieses Testament mit sich bringt und wie man sie durch clevere Anpassungen vermeiden kann. Das erfahren Sie in dieser Folge: - Warum das Berliner Testament oft zu hohen Steuerlasten führt - Wie Pflichtteilsansprüche den Familienfrieden gefährden können - Welche Gestaltungsmöglichkeiten Freibeträge optimal nutzen Diese Folge richtet sich an Ehepaare, Erben und Berater, die eine steuerlich effiziente und rechtlich sichere Nachfolgeplanung anstreben.

Ein erfolgreiches Familienunternehmen mit 100 Millionen Euro Unternehmenswert und ein Unternehmer, der sich erstmals mit seiner Nachfolge beschäftigt. Doch was auf den ersten Blick wie eine reibungslose Übertragung aussieht, wird durch das Thema Verwaltungsvermögen ggf. kompliziert. In dieser Folge erklären Patrick und Hendrik, warum das Verwaltungsvermögen steuerliche Herausforderungen mit sich bringt und wie man sie geschickt umgeht. Das erfahren Sie in dieser Folge: - Was genau als Verwaltungsvermögen gilt und warum es steuerlich problematisch ist - Wie man Verwaltungsvermögen vor einer Unternehmensübertragung optimieren kann - Warum eine vorausschauende Planung entscheidend ist, um unnötige Steuerlasten zu vermeiden Diese Folge richtet sich an Unternehmer, Erben und Berater, die Unternehmensnachfolgen steuerlich klug gestalten wollen.

Lisa und Julia haben alles richtig gemacht: Erfolgreiches Unternehmen, clevere Holding-Struktur, Exit in Sicht. Doch ihre Zukunftspläne könnten unterschiedlicher nicht sein – und genau das wird jetzt zum steuerlichen Problem. Warum die gemeinsame Holding für sie zur Falle wird und welche elegante Lösung es gibt, erklären Dr. Marc Hauser und Dr. Benjamin Rothmund in dieser Episode. Das erfahren Sie in dieser Folge: - Warum eine gemeinsame Holding nicht immer die beste Wahl ist - Steuerlich clevere Wege, um sich strukturiert zu trennen - Wie man eine Exit-Strategie langfristig richtig plant Diese Folge richtet sich an Unternehmer, Gesellschafter und Investoren, die langfristig denken und ihre Unternehmensstruktur steuerlich optimal gestalten wollen.

Luxusautos, drei Autohäuser und ein cleveres Geschäftsmodell – klingt nach einem perfekten Plan. Doch der geplante Verkauf bringt ein steuerliches Minenfeld mit sich: die Betriebsaufspaltung. In dieser Folge erklären Marc und Hendrik, worauf Unternehmer achten müssen, wenn Immobilien und operative Unternehmen getrennt gehalten werden, und wie sich steuerliche Risiken minimieren lassen. Das erfahren Sie in dieser Folge: - Wann eine Betriebsaufspaltung entsteht und welche steuerlichen Folgen sie hat - Warum ein geplanter Unternehmensverkauf zur Steuerfalle werden kann - Wie eine clevere Umstrukturierung steuerliche Nachteile vermeidet Diese Folge richtet sich an Unternehmer, Immobilienbesitzer und Berater, die Unternehmensstrukturen steuerlich optimal aufstellen wollen.

In dieser Folge sprechen Benjamin und Patrick über Sarah, eine junge Unternehmerin, die überlegt, ins Ausland zu ziehen und gleichzeitig ihr erfolgreiches Unternehmen zukunftssicher zu gestalten. Die Lösung? Eine Familienstiftung. Wir zeigen, wie dieses Modell Sarah nicht nur steuerlich entlastet, sondern auch umfassenden Vermögensschutz bietet. Fragen, die wir beantworten: - Wie kann eine Familienstiftung Vermögen schützen und langfristig sichern? - Warum ist eine Hybridstiftung flexibler als klassische Modelle? - Wie lässt sich die Wegzugsbesteuerung mit einer Familienstiftung vermeiden? Ob Nachfolgeplanung, Vermögensschutz oder steuerliche Optimierung – diese Folge liefert Ihnen wertvolle Einblicke und praktische Lösungsansätze!

In dieser Episode beleuchten wir einen spannenden Fall: Thomas, ein junger Unternehmer, hat eine erfolgreiche App entwickelt und plant einen Exit. Doch wie kann er seinen Gewinn steueroptimal nutzen? Wir zeigen, warum der klassische Verkauf teuer werden könnte und wie die Holding ihm hilft, Steuern zu sparen und das Kapital strategisch für weitere Investitionen zu nutzen. Wichtige Learnings der Folge: - Der Unterschied zwischen Share-Deal und Asset-Deal - Wie eine Holdingstruktur die Steuerlast drastisch senken kann – auf nur 1,5%. - Tipps zur steuerneutralen Einbringung der GmbH in eine Holding und die Sperrfristregelung. Diese Folge ist ein Muss für alle Gründer und angehenden Unternehmer, die von Anfang an eine clevere Strategie für ihr Unternehmen entwickeln und den späteren Exit optimal vorbereiten möchten.