Nguồn gốc âm phủ Việt Nam được biết đến từ câu chuyện của người phụ nữ được gọi là Mẫu Địa Phủ, là con gái út của ông trời nhưng khi sinh ra thì toàn thân đã bị thối rữa. Do mọi người quá sợ hãi nên Mẫu tủi hổ, rời khỏi thiên đình xuống mặt đất. Xuống đất Mẫu tự thân vận động đào hang sâu rồi tạo nên một vương quốc riêng của mình dưới lòng đất. Vì cô đơn quá nên Mẫu đã tự cắt bóng mình ra để bầu bạn với mình nhưng vì chúng được tạo ra bởi tâm hồn u buồn của cô, thêm cả Mẫu đã chẳng đẹp đẽ gì nên đã khiến cho vương quốc ấy càng trở nên tối om khiến cô không nhìn rõ. Thêm với việc rời thiên đình từ nhỏ nên không được dạy nữ công gia chánh, không có hoa tay nên tạo vật Mẫu tạo ra xấu khủng khiếp, bọn đó gọi là ma quỷ nên người ta mới gọi "xấu như ma như quỷ" là từ đó.